aktywizacja-sprzadazy.mazowsze.pl

Program

1. System emerytalny w Polsce

2. PPE – podstawy prawne: ustawa z dnia 20 kwietnia 2004r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207) oraz akty wykonawcze. Ogólne zagadnienia
- Formy programów:
a) pracowniczy fundusz emerytalny
b) umowa o wnoszenie przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego
c) umowa grupowego ubezpieczenia na życie pracowników z zakładem ubezpieczeń w formie grupowego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
- Omówienie poszczególnych rodzajów instytucji finansowych:
a) zakłady ubezpieczeń
b) fundusze inwestycyjne
c) pracownicze fundusze emerytalne
- Wybór formy oraz zawieranie umów:
a) negocjacje z instytucją finansową
b) negocjacje z reprezentacją pracowników, rodzaje reprezentacji
- Międzyzakładowy program emerytalny
- Tworzenie pracowniczego towarzystwa i funduszu emerytalnego
- Opłacanie składek
- Inwestycje – instrumenty finansowe (kategorie lokat i ograniczenia inwestycyjne):
a) dostępne kategorie lokat w zależności od formy
b) atrakcyjność poszczególnych instrumentów finansowych
- Koszty i opłaty:
a) koszty ponoszone przez pracodawcę i uczestnika
b) koszty pobierane z aktywów zarządzanych w ramach programów
- Ulgi finansowe:
a) składka na ubezpieczenie społeczne
b) podatek dochodowy od osób prawnych
c) podatek dochodowy od osób fizycznych
- Rejestracja PPE (wniosek i załączniki, omówienia postępowania rejestracyjnego, zezwolenie na utworzenie pracowniczego towarzystwa i funduszu emerytalnego)
- Prowadzenie PPE: (obowiązki pracodawcy, informacja dla pracowników)
- Wypłata środków (wypłata, transfer, zwrot, wypłata dla uposażonych)
- Zawieszenie odprowadzania składek
- Likwidacja programu
- Nadzór nad PPE (nadzór nad programami, nadzór nad instytucjami finansowymi)
- Która formę wybrać? Optymalne rozwiązania dla zakładu pracy
- Omówienie funkcjonujących PPE / produktów finansowych
3. IKE – podstawa prawna: ustawa z dnia 20 kwietnia 2004r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1205) oraz akty wykonawcze. Ogólne zagadnienia.
- Rodzaje IKE – umowa o IKE
- Instytucje obsługujące IKE (fundusze inwestycyjne, biura maklerskie, zakłady ubezpieczeń, banki)
- Opłacanie składek
- Inwestycje (kategorie lokat i ograniczenia inwestycyjne):
a) dostępne kategorie lokat w zależności od formy
b) atrakcyjność poszczególnych instrumentów finansowych
- Koszty i opłaty
- Ulgi finansowe
- Wypłata środków (wypłata, transfer, zwrot, wypłata dla uposażonych)
- Kontrola systemu IKE
- Rozwiązanie umowy o IKE
- Który rodzaj IKE wybrać? Optymalne rozwiązania dla każdego
4. Omówienie proponowanych produktów różnych instytucji finansowych:
- produkty ubezpieczeniowe
- produkty funduszy inwestycyjnych
- pozostałe
5. Podobieństwa – różnice PPE/IKE/pozostałe (pozaustawowe) formy oszczędzania (składka, zysk z inwestycji, świadczenie)
6. Wypłaty transferowe PPE/IKE (przenoszenie środków pomiędzy IKE a PPE, skutki finansowe)
7. Regulacje podatkowe
8. Korzyści z PPE i z IKE (w tym: zwolnienie z opłacania podatku)
9. Doświadczenia innych krajów:
- USA (plany emerytalne m.in. 401(k), ERISA oraz standardy zarządzania, IRA – indywidualne rachunki emerytalne)
- Holandia
- Węgry
10. Prawo Unii Europejskiej:
- Dyrektywa 2003/41/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 3 czerwca 2003r. w sprawie działalności instytucji pracowniczych programów emerytalnych oraz nadzoru nad takimi programami
- Pozostałe regulacje (Dyrektywa UCITIS)

Cel szkolenia

Dostarczenie uczestnikom wiedzy na temat najnowszych regulacji prawnych dotyczących III filara systemu emerytalnego oraz zaprezentowanie praktycznych aspektów tworzenia i funkcjonowania PPE.

Forma szkolenia

szkolenie

Firma

Centrum Edukacji Wydawnictwa KiK